Analyse des activités de PJSC "Sberbank"

Depuis 1841, la Sberbank est le successeur historique des Caisses d'épargne fondées par décret de l'empereur Nicolas Ier, qui n'étaient au départ que deux petites institutions avec 20 employés à Saint-Pétersbourg et à Moscou. Ils se sont ensuite étendus à un réseau de caisses d'épargne qui opéraient dans tout le pays et ont contribué à maintenir la résilience de l'économie russe, même dans les moments difficiles. En 1895, une nouvelle charte des caisses d'épargne est adoptée. Les caisses d'épargne ont commencé à être appelées d'État, ce qui stipulait la responsabilité de l'État pour l'intégrité de l'argent confié aux banques. Dans la seconde moitié des années 80. le pays traversait une nouvelle crise socio-économique, qui a fortement influencé les activités des caisses d'épargne. La réforme du crédit visant à réorganiser les structures bancaires de l'État en banques commerciales par actions, éliminant le monopole artificiel de l'État sur l'utilisation de l'épargne de la population allait devenir une méthode importante de reprise économique. La réforme bancaire menée en Russie à la fin des années 1980 a prévu une transition vers un système bancaire à deux vitesses : banques centrales - banques spécialisées. Les caisses d'épargne du travail d'État ont été transformées en Sberbank de l'URSS en tant que banque d'État spécialisée au service de la population et des personnes morales.

La prochaine étape vers l'accession à l'indépendance a été la résolution du Soviet suprême de la RSFSR, adoptée en juillet 1990, selon laquelle la Banque républicaine russe de la Sberbank de l'URSS a été déclarée propriété de la RSFSR. Après la publication de la loi de la RSFSR « Sur les banques et les activités bancaires dans la RSFSR » en décembre 1990, la Caisse d'épargne de la RSFSR a été transformée en banque commerciale par actions, légalement agréée lors de l'assemblée générale des actionnaires du 22 mars , 1991 et a enregistré sa charte auprès de la Banque centrale de la RSFSR le 20 juin 1991 de l'année. Le principal actionnaire et fondateur de Sberbank est la Banque centrale de la Fédération de Russie, qui détient 50% du capital autorisé plus une action avec droit de vote. Les autres actionnaires de la Banque sont des investisseurs internationaux et russes. Les actions ordinaires et privilégiées de la banque sont cotées sur les bourses russes depuis 1996. Ils sont inclus dans le MICEX Stock Exchange CJSC dans la liste de cotation du premier niveau (le plus élevé). Les American Depositary Receipts (ADR) pour les actions ordinaires de la Sberbank sont cotés aux bourses de Londres et de Francfort et sont admis à la négociation sur le marché de gré à gré aux États-Unis. La structure du capital social de la Sberbank de Russie témoigne de son attrait élevé pour les investissements. La Sberbank a modifié sa forme organisationnelle et juridique en apportant les modifications nécessaires à la Charte. Maintenant, ce n'est pas une société par actions ouverte, mais une PJSC - une société par actions publique.

La Sberbank de Russie dispose d'un réseau de succursales unique - 14 banques régionales et plus de 16 000 succursales dans tout le pays, dans 83 entités constitutives de la Fédération de Russie, situées dans 11 fuseaux horaires. Au 1er mai 2016, la Sberbank comptait 94 succursales en Fédération de Russie, une succursale à l'étranger à New Delhi (Inde), 11 736 bureaux supplémentaires et environ 4 500 autres divisions structurelles internes. Mais, par exemple, quatre ans plus tôt (au 1er janvier 2012), la Sberbank of Russia comptait 524 succursales dans la Fédération de Russie. La réduction du nombre de succursales de la Sberbank est due à l'optimisation de la structure organisationnelle de la plus grande banque de la Fédération de Russie.

Rien qu'en Russie, la Sberbank compte plus de 110 millions de clients - plus de la moitié de la population du pays, et environ 11 millions de personnes utilisent les services de la Sberbank à l'étranger

La gestion de la Sberbank de Russie est basée sur le principe du corporatisme conformément au Code de gouvernance d'entreprise approuvé par l'Assemblée générale annuelle des actionnaires de la Banque en juin 2002. Les organes directeurs de la Banque sont : l'assemblée générale des actionnaires - l'organe directeur suprême de la Sberbank de Russie. Lors de l'Assemblée Générale des Actionnaires, les décisions sont prises sur les principaux sujets de l'activité de la Banque. Conseil de surveillance, composé de 17 administrateurs, dont 11 représentants de la Banque de Russie, 2 représentants de la Sberbank de Russie et 4 administrateurs indépendants. Le Directoire de la Banque est composé de 23 membres. Le Directoire de la Banque est dirigé par le Président, Président du Directoire de la Banque. Tous les organes directeurs de la Banque sont formés sur la base de la Charte de la Sberbank de Russie et conformément à la législation de la Fédération de Russie. L'objectif principal des activités de la Banque est de lever des fonds auprès de personnes physiques et morales, d'effectuer des opérations de crédit et de règlement et d'autres opérations et transactions bancaires avec des personnes physiques et morales à but lucratif.

La gamme de services de Sberbank pour les clients de détail est aussi large que possible: des dépôts traditionnels et divers types de prêts aux cartes bancaires, transferts d'argent, bancassurance et services de courtage. Tous les prêts de détail de la Sberbank sont émis à l'aide de la technologie «Credit Factory», créée pour évaluer efficacement les risques de crédit et garantir un portefeuille de prêts de haute qualité.

Dans un effort pour rendre le service plus pratique, moderne et technologique, Sberbank améliore chaque année ses capacités de gestion à distance des comptes clients. La banque a créé un système de canaux de service à distance, qui comprend :

Banque en ligne "Sberbank Online" (plus de 13 millions d'utilisateurs actifs);

Applications mobiles Sberbank Online pour smartphones (plus d'un million d'utilisateurs actifs) ;

SMS-service "Mobile Bank" (plus de 17 millions d'utilisateurs actifs);

L'un des plus grands réseaux au monde de guichets automatiques et de bornes libre-service (plus de 86 000 appareils).

Sberbank est le plus grand émetteur de cartes de débit et de crédit. La banque commune, créée par la Sberbank et BNP Paribas, est engagée dans le crédit POS sous la marque Cetelem, utilisant le concept de « crédit responsable ». Les clients de Sberbank comprennent plus d'un million d'entreprises (sur 4,5 millions d'entités juridiques enregistrées en Russie). La banque fournit des services à tous les groupes d'entreprises clientes, les petites et moyennes entreprises représentant plus de 35% du portefeuille de prêts aux entreprises de la banque. Le reste est prêté à de grandes et plus grandes entreprises clientes. Sberbank est aujourd'hui une équipe de plus de 260 000 employés qualifiés qui travaillent à transformer la banque en la meilleure entreprise de services avec des produits et services de classe mondiale.

Venons-en maintenant aux données annuelles consolidées compilées conformément aux normes internationales d'information financière. Sur la base des données de l'annexe 1, nous analyserons le volume et la dynamique des actifs, des capitaux propres, des passifs - en général et par éléments principaux. En général, le nombre d'actifs au 31 décembre 2015 a augmenté de 8,46 % par rapport à l'année précédente et s'élevait à 27 334,7 milliards de roubles. Dans le montant total des actifs à fin 2015, la part prédominante (68,5 %) est constituée de prêts et avances à la clientèle, soit 1,96 % de moins que l'an dernier.

Après avoir analysé la dynamique des actifs de la Sberbank (Fig. 5) pour la période 2010-2015, on peut conclure que les actifs de la banque sont soumis à une dynamique positive en raison de la croissance des fonds propres de la banque et de l'augmentation des fonds des déposants.

Figure 5

Les fonds propres de la banque, selon les données de reporting au 31 décembre 2014, s'élèvent à 2020,1 milliard de roubles, à la même date en 2015, ses fonds propres augmentent, affichant une augmentation de 17,6% - 2375 milliards de roubles. La plus grande partie de la structure des fonds propres repose sur le report à nouveau - 85,1 % à fin 2014 et 3,62 % de moins à fin 2015 - 81,48 %. La valeur du capital autorisé est restée égale à 87,7 milliards de roubles, mais sa part dans les capitaux propres a changé, au 31 décembre 2014 - 4,34 %, tandis qu'à la même date en 2015, sa part a diminué à 3,69 %.

À la fin de la période considérée, les passifs de la Sberbank ont ​​augmenté de 1 779 milliards de roubles par rapport à l'année précédente, leur valeur s'élevant à 24 959,7 milliards de roubles, soit une augmentation de 7,67%. Ce changement est en grande partie dû à la croissance des fonds des particuliers (Fig. 6) et à une augmentation des autres passifs financiers. Les fonds des particuliers montrent une dynamique positive sur la période 2010-2015. À la fin de 2015, leur valeur représente 48,25% de tous les passifs, ils ont atteint la valeur de 12043,7 milliards de roubles, soit 29,1% de plus que lors de la période précédente.

Les autres passifs financiers ont augmenté de 273,9 milliards de roubles, soit une augmentation de 61,62 %. La part des autres passifs financiers dans la structure totale du passif de la banque à la fin de 2014 était de 1,92 %, alors qu'à la fin de 2015, cette valeur est passée à 2,88 %.

Figure 6

Sur la base des données de l'annexe 2, nous analyserons le volume et la dynamique du profit, les principaux types de revenus et de dépenses de la banque. Le bénéfice pour 2015 est de 222,9 milliards de roubles, soit 67,4 milliards de roubles. moins que l'année précédente. Sur la base du graphique du volume de profit, il convient de noter que depuis 2013, il y a une tendance négative.

Image 7 Image 8

Ce phénomène est causé par une diminution des revenus nets d'intérêts, ainsi qu'une augmentation des charges d'exploitation et des dépenses liées aux activités d'assurance et aux activités de la caisse de retraite.

Dynamique des charges d'exploitation et des revenus de la Sberbank PJSC

Aujourd'hui, la Sberbank de Russie est la plus grande banque de la Fédération de Russie et d'Europe centrale et orientale, occupe une position de leader sur les principaux segments du marché financier russe et fait partie des vingt plus grandes banques au monde en termes de capitalisation. La Sberbank est aujourd'hui le système circulatoire de l'économie russe, un tiers de son système bancaire. La banque fournit un emploi et une source de revenus à chaque 150e famille russe.

Figure 9

Le leader du secteur bancaire russe en termes d'actifs totaux représente 28,7% du total des actifs bancaires (au 1er janvier 2016). La Banque est le principal créancier de l'économie russe et détient la plus grande part du marché des dépôts. Il représente 46 % des dépôts des ménages, 38,7 % des crédits aux particuliers et 32,2 % des crédits aux personnes morales.

crédit à la consommation sberbank russie

Rapport de travail

Résumé de la première mission

La loi fédérale du 21 décembre 2013 n° 353-FZ (telle que modifiée le 21 juillet 2014) « Sur le crédit à la consommation (prêt) » régit les relations nées dans le cadre de l'octroi d'un prêt à la consommation (prêt) à un particulier à des fins non liés à l'activité entrepreneuriale, sur la base d'un contrat de prêt, d'un contrat de prêt et de l'exécution du contrat correspondant. Elle ne s'applique pas aux relations nées dans le cadre de l'octroi d'un crédit à la consommation (prêt), dont les obligations de l'emprunteur sont garanties par une hypothèque. Le crédit à la consommation suppose qu'un individu et un organisme bancaire deviennent acteurs des relations juridiques. Dans une plus large mesure, la loi est conçue pour protéger l'emprunteur et prend en compte ses intérêts, mais il existe des dispositions qui profitent aux prêteurs.

Cette loi est très importante pour le fonctionnement du secteur bancaire dans notre pays. Du point de vue de la maîtrise des risques des activités bancaires, la loi est très importante, puisqu'elle assure non seulement la protection des acteurs des marchés financiers, mais aussi la stabilité du système bancaire, grâce au système de surveillance stricte exercé par la Banque centrale de la Fédération de Russie, et le non-respect des normes prescrites entraîne un système de sanctions ...

Résultats de la deuxième tâche - une étude du secteur bancaire de Saint-Pétersbourg

Presque toutes les plus grandes banques russes (top-30 selon la Banque centrale de la Fédération de Russie) opèrent sur le territoire de Saint-Pétersbourg, dont le total des actifs couvre 79,3% des actifs du système bancaire. Le top 30 comprend trois KO enregistrés dans la région. La majorité des banques d'affaires russes, axées sur le développement d'un réseau de succursales, ont tendance à travailler à Saint-Pétersbourg : 115 succursales de banques opèrent dans la ville, dont les sièges sociaux sont enregistrés dans d'autres entités constitutives de la Fédération de Russie. La concentration dense de divisions structurelles des plus grandes banques du pays dans la région correspond à son importance économique en tant que deuxième métropole métropolitaine, qui est la région de présence de 152 banques. Ainsi, nous pouvons conclure que le degré de développement du secteur bancaire dans la région est assez élevé. Au cours des 9 dernières années, à Saint-Pétersbourg, comme dans de nombreuses autres régions de la Fédération de Russie, le nombre d'établissements de crédit a diminué, ce qui est associé au durcissement des exigences de la Banque centrale, en conséquence dont de nombreuses banques ont perdu leurs licences ou se sont fermées.

Résultats de la troisième tâche - analyse des activités de PJSC "Sberbank of Russia"

Pour assurer la stabilité du système bancaire, la Banque centrale de la Fédération de Russie établit un certain nombre de normes économiques, c'est-à-dire certains coefficients avec un niveau donné.

Les normes économiques établies au niveau central comprennent les indicateurs suivants :

• 1) ratio de fonds propres
• 2) les ratios de liquidité du bilan d'un établissement de crédit
• 3) des normes pour limiter les grands risques dans le domaine de l'attraction et de l'allocation des ressources.

Au moyen de normes économiques, premièrement, le niveau absolu et relatif des fonds propres de l'établissement de crédit est réglementé, deuxièmement, la liquidité du bilan, troisièmement, la diversification des opérations actives et passives de l'établissement de crédit, et quatrièmement, la création de réserves centralisées par chaque établissement de crédit pour assurer la stabilité financière du système bancaire dans son ensemble. Les données sont présentées dans le tableau 1.

Afin de se conformer aux normes économiques spécifiées, un système d'analyse et de contrôle est en cours de création dans les établissements de crédit. Un groupe d'analystes est engagé dans un tel travail, qui développe des méthodes d'analyse spéciales.

L'analyse des normes économiques est réalisée dans les domaines suivants :

• 4) comparaison des valeurs réelles de l'indicateur avec la norme;
• 5) prise en compte de la dynamique d'évolution de l'indicateur analysé ;
• 6) identification des facteurs qui ont influencé les indicateurs.

Lors de la première étape de l'analyse, un tableau est dressé qui caractérise le niveau réel des normes économiques par rapport à sa valeur limite (annexe E).

Lors de la deuxième étape, la conformité de chaque indicateur à son niveau normatif est vérifiée.

À l'étape suivante, une analyse factorielle des écarts significatifs est effectuée. Avec une tendance négative persistante, une telle analyse est réalisée pour un certain nombre de dates afin d'identifier les causes des écarts.

Tableau 1

Normes obligatoires pour les activités de PJSC "Sberbank of Russia" pour 2013-2015

Indice		Standard
Ratio d'adéquation des fonds propres (capital) de la banque
Ratio de liquidité instantanée bancaire
Ratio de liquidité bancaire courant
Ratio de liquidité à long terme de la Banque
Exposition maximale par emprunteur ou groupe d'emprunteurs liés
Exposition maximale aux risques de crédit majeurs
Le montant maximum des prêts, garanties bancaires et cautions accordés par la banque à ses adhérents (actionnaires)
Montant total du risque par les initiés de la banque
La norme pour l'utilisation des fonds propres de la banque (capital) pour l'acquisition d'actions (participations) d'autres entités juridiques

L'analyse de l'état du capital est considérée en liaison avec l'analyse de l'indicateur caractérisant l'adéquation du capital (H 1).

Le ratio de solvabilité (H 1) est dû à ses deux composantes : le montant des fonds propres et le risque total des actifs. L'impact de ces éléments sur le ratio réglementaire considéré est inverse : le ratio de solvabilité augmente avec une augmentation du montant des fonds propres et diminue avec une augmentation du risque des actifs. La valeur minimale du coefficient est de 10% au 31.12.2013 - 12,6%, au 31.12.2014 - 12,9%, au 31.12.2015 - 13,1%.

L'analyse des ratios de liquidité commence par un indicateur H 2. Son niveau dépend du volume du montant total des liquidités (espèces et avoirs jusqu'à 30 jours) et du montant des engagements sur comptes à vue et pour une durée pouvant aller jusqu'à 30 jours. jours. Le niveau du critère est de 15% au 31.12.2013 - 61,4%, au 31.12.2014 - 53,6%, au 31.12.2015 - 55,9%.

Parallèlement à l'indicateur de liquidité actuel (N 2), conformément à l'instruction de la Banque centrale de la Fédération de Russie n° 1, l'indicateur de liquidité instantanée de la banque (N 3) est introduit, qui est défini comme le ratio de liquidités très élevées (cash et non monétaires) aux dépôts à vue à rotation rapide. La valeur minimale autorisée de 50% au 31.12.2013 est de 74,3%, au 31.12.2014 - 58,5%, au 31.12.2015 - 62,8%.

La liquidité à long terme de la banque est caractérisée par l'indicateur H 4. Elle est calculée comme le rapport des emprunts à long terme (d'une maturité supérieure à un an) aux fonds propres et passifs de la banque d'une maturité supérieure à un an. . La valeur maximale est définie dans les 120 %. Au 31 décembre 2013 - 99,8 %, au 31 décembre 2014 - 102,5 %, au 31 décembre 2015 - 88,2 %.

Une des méthodes de régulation des activités des établissements de crédit qui s'est développée récemment. C'est la limitation des risques à grande échelle.

À cet égard, l'instruction de la Banque centrale de la Fédération de Russie n ° 1 prévoit un certain nombre d'indicateurs (N 6, N7, N 9.1, N 10.1), à l'aide desquels les montants maximaux d'individus actifs, passifs, les opérations hors bilan sont réglementées par les établissements de crédit.

Le coefficient H6 caractérise le risque maximum par emprunteur, ainsi qu'un groupe d'emprunteurs économiquement ou juridiquement liés. Il est calculé comme le rapport du montant total des prêts émis par un établissement de crédit à un emprunteur ou à un groupe d'emprunteurs liés, ainsi que des garanties fournies à un emprunteur (un groupe d'emprunteurs liés) sur le montant des fonds propres de l'établissement de crédit. fonds.

Une banque disposant d'un capital social plus important peut augmenter le montant maximum du prêt accordé à un client ou à un groupe de clients liés. La valeur maximale autorisée est de 25%, au 31.12.2013 - 16,7%, au 31.12.2014 - 17,3%, au 31.12.2015 - 23,4%.

Le coefficient H 7 limite le risque maximum de tous les gros prêts. Dans le même temps, la dette globale d'un emprunteur ou d'un groupe d'emprunteurs liés, compte tenu de 50 % des montants des engagements hors bilan, dépassant 5 % des fonds propres de l'établissement de crédit, est considérée comme importante.

Cet indicateur est déterminé comme le rapport entre la somme de tous les prêts importants du portefeuille de la banque et le volume de ses fonds propres. Le niveau du critère est de 800 %. Les indicateurs de la Sberbank de Russie étaient de 141,1 % au 31 décembre 2013, 128,8 % au 31 décembre 2014 et 157,5 % au 31 décembre 2015.

Les coefficients Н9.1 et Н10.1 limitent le montant maximum des prêts, garanties et cautions accordés par la banque à ses participants (actionnaires). L'indicateur Н9.1 reflète le risque maximum par actionnaire (actionnaire) de la banque ; indicateur Н10.1 - le risque maximum pour ses initiés, c'est-à-dire les personnes qui sont soit actionnaires (détiennent plus de 5% des actions), soit administrateurs et les membres du conseil d'administration, les membres du comité de crédit, etc. et ayant ou ayant déjà été liés à l'émission de prêts.

L'indicateur H9.1 est calculé comme le rapport du montant total des créances bancaires en roubles et en devises (y compris hors bilan) par rapport à un actionnaire (actionnaire) au capital propre de la banque. Ne peut excéder : 50 %. Au 31.12.2013 - 0,0%, au 31.12.2014 - 0,0%, au 31.12.2015 - 21,8%.

L'indicateur H10.1 est défini comme le rapport du montant total des créances (y compris hors bilan) de l'établissement de crédit en roubles et en devises par rapport à un initié de l'établissement de crédit et des personnes liées aux fonds propres de la banque. La valeur ne peut pas dépasser : 3%. Au 31.12.2013 - 1,0%, au 31.12.2014 - 1,1%, au 31.12.2015 - 1,7%.

Pour la première fois en Russie, un indicateur est introduit qui limite la part des fonds propres d'une banque utilisée pour acquérir des participations (actions) dans d'autres entités juridiques. Cet indicateur est Н12, calculé comme le rapport entre la taille des fonds investis et les fonds propres de l'établissement de crédit. L'investissement désigne l'acquisition par la banque de participations et d'actions d'autres personnes morales, la valeur maximale autorisée de H12 est fixée à 25 %. Au 31 décembre 2013 - 0,8 %, au 31 décembre 2014 - 0,9 %, au 31 décembre 2015 - 0,0 %.

Ainsi, sur la base des données présentées, nous pouvons conclure qu'aucun indicateur ne dépasse la valeur maximale / minimale admissible. Et, par conséquent, il y a des raisons de croire qu'aujourd'hui la Sberbank de Russie est une banque financièrement stable et prospère. Pour une analyse plus complète, nous calculerons et évaluerons les ratios de solvabilité financière et de rentabilité.

Ratio de liquidité instantanée (K1) :

Pour 2013 :

Pour 2014 :

Pour 2015 :

Niveau de revenus des actifs (K2) :

Pour 2013 :

Pour 2014 :

Pour 2015 :

Coefficient de stabilité globale (K4) :

Pour 2013 :

Pour 2014 :

Pour 2015 :

Ratio de rendement des actifs (K5) :

Pour 2013 :

Pour 2014 :

Pour 2015 :

Ratio de fonds propres (K6) :

Pour 2013 :

Pour 2014 :

Pour 2015 :

Ratio de liquidité totale (K7) :

Pour 2013 :

Pour 2014 :

Pour 2015 :

Taux de rendement du capital :

Pour 2013 :

Pour 2014 :

Pour 2015 :

Ce coefficient montre l'efficacité avec laquelle les fonds des propriétaires ont été utilisés. La valeur optimale est 0,1-0,2. Pour notre exemple, les valeurs ne tombent pas dans cet intervalle uniquement pour 2015, cela suggère que les fonds des propriétaires ne sont pas utilisés efficacement :

Ratio de rendement des actifs :

Pour 2013 :

Pour 2014 :

Pour 2015 :

Ce ratio reflète l'efficacité de la gestion bancaire et montre combien de profit a été apporté par une unité monétaire des fonds de la banque investie dans des actifs, c'est-à-dire l'efficacité du placement par la banque de ses fonds propres et empruntés. En corrélant le profit avec la valeur des actifs de la banque, on peut juger de l'efficacité de la politique d'investissement menée par la direction de la banque.

À son tour, le profit des actifs dépend directement de la rentabilité des actifs (P3) et de la part du profit dans les revenus de la banque (P4).

Ratio de rentabilité des actifs bancaires :

Pour 2013 :

Pour 2014 :

Pour 2015 :

Le rendement des actifs est caractérisé par les activités de la banque en termes d'allocation d'actifs, c'est-à-dire la capacité à générer des revenus.

Le rapport de la part des bénéfices dans les revenus de la banque :

Pour 2013 :

Pour 2014 :

Pour 2015 :

Le calcul des coefficients est présenté dans le tableau 2.

A partir du tableau 9, il est possible de tirer une conclusion sur la solvabilité de la Banque. Le ratio de liquidité instantanée (K1) était donc de 2,9 pour 2013 ; pour 2014 - 3,9 ; pour 2015 - 3.2, la norme pour cet indicateur devrait dépasser 0,15. par conséquent, sur la base des données ci-dessus, il peut être conclu que la Banque peut rembourser une partie des engagements requis sur demande en utilisant les liquidités disponibles.

Le niveau d'actifs productifs (K2) pour la période analysée correspondait à la valeur moyenne de 0,81, tandis que la norme pour cet indicateur est de 0,65 à 0,75 ... Bien qu'une telle taille d'actifs productifs contribue à la perception de revenus élevés, il s'agit toutefois d'un risque très élevé de non-remboursement des prêts émis.

Le coefficient de stabilité générale (K4) pour la période analysée a augmenté, soit au 31.12.2013 - 0,56, au 31.12.2014 - 0,60, au 31.12.2015 - 0,65. Il s'agit d'une tendance négative pour cet indicateur, puisque ce ratio permet de comparer les flux multidirectionnels de fonds reçus et versés, qui devraient être couverts par les revenus perçus, et si leur montant n'est pas suffisant, la Banque est qualifiée d'inefficace. Par conséquent, si le coefficient dépasse 1, le travail de la Sberbank sera inefficace.

Tableau 2

Coefficients caractérisant la situation financière de la Sberbank of Russia PJSC pour 2013-2015

Indice		Valeurs indicatives
1. Ratio de liquidité instantanée		Plus de 0,15
2. Niveau des actifs productifs
3. Coefficient de stabilité générale		tend vers 1,0
4. Ratio de rendement des actifs
5. Ratio de fonds propres		Le plus gros le meilleur
6. Ratio de liquidité totale		Supérieur ou égal à 1,05
7. Taux de rendement du capital
8. Ratio de rentabilité des actifs
9. Ratio de rendement des actifs
10. Ratio de la part des bénéfices dans les revenus de la banque

L'indicateur de rendement des actifs (K5) était de 0,019 au 31 décembre 2013, de 0,011 au 31 décembre 2014 et de 0,008 au 31 décembre 2015. la norme pour ce coefficient est de 0,005 à 0,065. A partir des données ci-dessus, on peut conclure que la Banque ne s'expose pas à un risque significatif. Il s'agit d'un facteur positif, la Banque gère très probablement avec succès ses actifs, mais lorsque le seuil de 0,65 est atteint, des pertes potentiellement importantes ne sont pas exclues.

Le ratio d'adéquation des fonds propres (K6) pour la période analysée était en moyenne de 0,60, puisque la norme pour cet indicateur n'est pas limitée, plus le ratio est élevé, mieux c'est, il suffit que les passifs ne dépassent pas 90 % du total du bilan. Dans notre cas, ce rapport est acceptable.

Le ratio de liquidité totale (K7) caractérise l'équilibre entre les politiques actives et passives de la banque pour atteindre une liquidité optimale. Les indicateurs sont parfaitement cohérents avec la norme spécifiée, par conséquent, nous tirons une conclusion sur l'utilisation correcte des fonds par la Banque.

Compte tenu du taux de rendement du capital (P1), on voit avec quelle efficacité les fonds propres sont utilisés. Cet indicateur est considéré comme normal s'il correspond à la valeur 0,1-0,2. Au 31.12.2013 - 0.2, 31.12.2014 - 0.1, 31.12.2015 - 0.1. Comme on peut le voir, il y avait initialement une tendance positive pour ce ratio, mais dès que le bénéfice de la Banque a diminué, cet indicateur a sensiblement changé de cap, et maintenant nous pouvons dire que la Banque a commencé à ne pas utiliser ses fonds de manière très efficace.

Le ratio de rentabilité des actifs (P2) reflète l'efficacité de la gestion de la banque et montre quel profit a été apporté par une unité monétaire des fonds de la banque investie dans les actifs. Au cours de la période analysée, cet indicateur a eu une tendance positive. Cela parle d'un investissement efficace dans les actifs.

Le rendement des actifs de la banque (P3) caractérise le rendement des actifs en termes d'allocation d'actifs, c'est-à-dire la capacité à générer des revenus. Cet indicateur était de 0,02 au 31 décembre 2013, de 0,01 au 31 décembre 2014 et de 0,01 au 31 décembre 2015. La norme pour ce ratio n'a pas été établie, nous pouvons donc conclure qu'il est acceptable.

Le ratio de la part des bénéfices dans les revenus de la banque (P4) n'est pas non plus limité par les normes, mais on sait que la part du passif ne doit pas dépasser 90 %. Par conséquent, à partir des indicateurs au 31.12.2013 - 1.15, 31.12.2014 - 1.35, 31.12.2015 - 0.61, nous pouvons conclure qu'au cours des deux premières années analysées, la Sberbank a augmenté la part des bénéfices dans les revenus de la Banque, mais en 2015 il s'agit d'une baisse notable des bénéfices.

Le deuxième chapitre a examiné les caractéristiques organisationnelles et économiques de la PJSC Sberbank of Russia. La position de la Banque dans divers segments du marché financier, sa part et sa position ont été déterminées. La réputation irréprochable de la Sberbank of Russia est confirmée par les notes élevées des principales agences de notation.

Les principaux indicateurs de performance ont été pris en compte, tels que les normes obligatoires et les coefficients de la Sberbank, qui sont pleinement conformes aux normes établies.

En résumant les résultats du deuxième chapitre, nous pouvons affirmer avec certitude que la Sberbank de Russie est une banque fiable et stable et qu'elle remplit pleinement les tâches définies.

Les principaux indicateurs de performance ont été pris en compte, tels que les normes et ratios obligatoires de la Sberbank, qui, malgré des écarts mineurs liés à la crise financière et économique, sont pleinement conformes aux normes établies.

La Sberbank de Russie est la plus grande banque de la Fédération de Russie et de la CEI. Ses actifs représentent plus du quart du système bancaire du pays (26 %) et sa part dans le capital bancaire est de 30 % (2015). Fondée en 1841, la Sberbank of Russia est aujourd'hui une banque universelle moderne qui répond aux besoins de divers groupes de clients dans une large gamme de services bancaires. La Sberbank détient la plus grande part du marché des dépôts et est le principal créancier de l'économie russe.

En général, pour la période analysée, les activités de la Sberbank ne sont pas entièrement stables, puisque la situation financière au 31 décembre 2013 est bien meilleure que pour les deux prochaines années. Cela peut être lié à :

• 1) dépréciation du rouble (hausse en USD par rapport à décembre 2014 de 64% par rapport à janvier 2014).
• 2) une augmentation de l'inflation en 2014 à 11,4 %, conséquence de la dévaluation du rouble ;
• 3) le relèvement du taux directeur à 17 % à compter du 16 décembre 2014 pour limiter les conséquences inflationnistes ;
• 4) une augmentation des sorties de capitaux de 2,5 fois en 2014 par rapport à 2013.

Un facteur important dans l'augmentation des sorties nettes de capitaux du secteur privé en 2014, ainsi que l'augmentation des avoirs extérieurs, ont été les paiements sur la dette extérieure des entreprises et des banques dans un contexte de rétrécissement des opportunités de refinancement de la dette en raison des sanctions.

Mais malgré tous ces facteurs, à la fin de 2015, la situation financière de la banque s'améliore nettement. Cette amélioration est perceptible dans la ventilation trimestrielle des principaux indicateurs du compte de résultat, où l'on constate que le résultat net, à partir du 3ème trimestre 2014, affiche une tendance à la croissance négative et au 1er trimestre 2015 sa valeur atteint un point critique de 30,6 milliards de roubles. C'est deux fois et demie moins qu'en 2013.

L'augmentation du résultat s'explique par le résultat opérationnel de la vente de produits de crédit aux clients qui, malgré la situation économique instable, ont augmenté le portefeuille de crédits de la banque.

En résumé, nous pouvons affirmer avec certitude que la Sberbank de Russie est une banque fiable et stable et s'acquitte pleinement de ses tâches.

Aujourd'hui, la Sberbank de Russie est la plus grande banque de la Fédération de Russie et d'Europe centrale et orientale, occupe une position de leader sur les principaux segments du marché financier russe et fait partie des vingt plus grandes banques au monde en termes de capitalisation. La Sberbank est aujourd'hui le système circulatoire de l'économie russe, un tiers de son système bancaire. La banque fournit un emploi et une source de revenus à chaque 150e famille russe. Le leader du secteur bancaire russe en termes d'actifs totaux représente 28,7% du total des actifs bancaires (au 1er janvier 2016). La Banque est le principal créancier de l'économie russe et détient la plus grande part du marché des dépôts. Il représente 46 % des dépôts des ménages, 38,7 % des crédits aux particuliers et 32,2 % des crédits aux personnes morales.

La Sberbank compte aujourd'hui 16 banques régionales et plus de 16 500 succursales dans 83 entités constitutives de la Fédération de Russie, situées dans 11 fuseaux horaires. Le nombre de clients particuliers de Sberbank en Russie dépasse 127 millions de personnes et 10 millions à l'étranger, le nombre d'entreprises clientes du Groupe est de plus de 1,1 million dans 22 pays de présence.

2.2 Analyse des opérations de dépôt de PJSC "Sberbank of Russia"

Attirer des fonds de clients privés et assurer leur sécurité restent le cœur de métier de la Sberbank of Russia, PJSC attire des fonds dans des dépôts à terme, des dépôts à vue, y compris des cartes bancaires, des bons de caisse, des lettres de change et des comptes en métaux précieux. Le volume de fonds attirés par les particuliers, y compris les dépôts à terme, les comptes à vue et les cartes bancaires, ainsi que les fonds en métaux précieux, a augmenté de 2 200 milliards de dollars en 2015. frotter. et au 1er janvier 2016 dépassait les 10 300 milliards de roubles. (Tableau 3).

Tableau 3

La structure des fonds des individus de PJSC "Sberbank of Russia"

Le taux de croissance à la fin de l'année de référence (27,2 %) a dépassé le taux de croissance des fonds des particuliers à la fin de l'année précédente (4,9 %). La principale croissance est due aux dépôts à terme en roubles. Le volume des dépôts en devises a également augmenté en dollars. Certains des gisements sont ouverts dans des canaux éloignés.

En 2015, avec la tendance générale du marché à la baisse des taux de dépôt et la dynamique existante du taux directeur de la Banque de Russie, la Sberbank a abaissé six fois les taux d'intérêt sur les dépôts en roubles et en devises étrangères, y compris sur les certificats d'épargne des particuliers. Les promotions pour les produits libellés en roubles, le maintien d'un niveau compétitif de taux d'intérêt sur les dépôts en devises, ainsi que de nouveaux dépôts pour les clients fortunés ont permis à la Sberbank de Russie de conserver sa part de marché des dépôts à terme en roubles et d'augmenter considérablement la part des dépôts en devises. (Tableau 4).

Au 1er janvier 2016, plus de 170 000 clients ont souscrit au pack de services Sberbank Premier et plus de 22 000 clients VIP utilisent le pack de services Sberbank First.

Tableau 4

Part de la Sberbank of Russia sur le marché russe des dépôts de détail

Dans le cadre de ces packages, les clients reçoivent des cartes de débit premium pour eux-mêmes et leurs proches, des cartes Priority Pass pour accéder aux salons affaires des plus grands aéroports du monde, ils ont la possibilité de profiter de taux de change préférentiels pour les devises et les métaux précieux, ainsi qu'une remise sur le paiement de l'utilisation des coffres-forts. Chaque forfait comprend une ligne spéciale de dépôts avec un taux d'intérêt accru, ainsi que des taux accrus sur les comptes d'épargne.

Pour les clients du segment de la masse supérieure, à partir du 1er octobre 2015, le pack de services «Golden» a été lancé, qui comprend des cartes de débit en or et une assurance voyage pour toute la famille.

Dans le cadre des accords sur la procédure d'interaction entre la PJSC Sberbank de Russie et la succursale de la Caisse de retraite de la Fédération de Russie16 lors de la remise des pensions versées par la Caisse de retraite de la Fédération de Russie, conclus au niveau des entités constitutives de la Fédération de Russie Fédération, PJSC Sberbank of Russia propose un service aux retraités et aux catégories privilégiées de citoyens : des certificats sur les types et les montants des pensions et autres paiements sociaux de la Caisse de retraite de la Fédération de Russie, crédités sur un compte auprès de la Sberbank. Un certificat est délivré dans n'importe quel bureau de la Sberbank ou à l'aide du service Sberbank Online, ainsi que dans les guichets automatiques et autres appareils en libre-service de la Banque. Un certificat sur les types et les montants des pensions permet aux retraités de recevoir rapidement des informations détaillées sur tous les types de paiements qui leur sont dus par la Caisse de pensions et leurs montants pour la période requise. La part des retraités percevant leur pension par l'intermédiaire de la Banque est en constante augmentation. Le nombre de Russes qui ont confié le paiement de leurs retraites à la Sberbank a atteint 24,8 millions de personnes (tableau 5).

Tableau 5

Statistiques des retraités de la PJSC "Sberbank of Russia"

Dans PJSC Sberbank of Russia, le travail avec le segment social est distingué séparément. Le niveau de protection des intérêts des retraités concernant la sécurité de leurs dépôts contre les empiètements de tiers a été augmenté. Une note a été élaborée pour les employés des services afin de protéger l'épargne des retraités et des personnes handicapées contre les actions frauduleuses de tiers. Désormais, en effectuant des actions simples, les employés des succursales peuvent arrêter les fraudeurs, les empêcher d'utiliser la crédulité et amener les clients à effectuer des transactions de débit sur les comptes. Enregistrement simplifié de la perception d'une rente sur les comptes de la Banque : une demande de versement d'une rente est automatiquement imprimée lors de l'ouverture d'un compte, ce qui libère 15 minutes de temps pour les clients et élimine le remplissage manuel fastidieux des détails. Des travaux sont en cours pour que les retraités puissent établir les documents de versement des retraites à distance via leur compte personnel sur le Portail Unifié des Services Publics.

La Sberbank de Russie propose divers programmes de dépôt. Par conséquent, chaque citoyen russe peut utiliser le programme le plus pratique:

· « Enregistrez votre contribution » ;

· « attestation d'épargne » ;

· "Urgent" ;

· « Caution pour les personnes ayant atteint l'âge de la retraite ».

Une grande institution bancaire a développé un programme original avec environ 13 options et conditions pour les déposants. De plus, 8 d'entre eux sont réapprovisionnés mensuellement, et 4 programmes peuvent proposer un retrait partiel des fonds d'épargne. Le nombre principal de dépôts vous permet de réaliser la capitalisation des taux. En conséquence, les paiements sur les dépôts sont :

Environ 2% des fonds annuels en euros ;

10 % en monnaie locale ;

3% en dollars.

Les personnes ayant atteint l'âge de la retraite utilisent le plus souvent les dépôts « Reconstituer » et « Épargnez ». Les modalités de ces dépôts sont quasiment identiques à celles des autres catégories de personnes. La seule différence est le taux de dépôt. Elle dépend de la durée de validité du fonds d'épargne. Pour augmenter votre propre capital, vous pouvez utiliser un dépôt en ligne.

Le programme de dépôt Pension Plus est très populaire auprès des retraités. Selon les termes de ce dépôt, le bénéfice est accumulé sous la forme d'un certain abattement sur la pension. En outre, il existe la possibilité d'un apport supplémentaire et d'un retrait partiel des intérêts courus. Le taux général sur ce dépôt est de 3,72 % par an.

Lucky Interest est une nouvelle contribution pour les citoyens. Le taux total de ce dépôt dépend de plusieurs facteurs :

La situation économique de l'État;

Taux d'inflation;

Le montant total des ressources bancaires ;

Activités commerciales.

Les offres bancaires des programmes de dépôt dépendent des critères énumérés. En outre, la plupart de ces facteurs concernent la position principale de la Banque centrale de Russie. Selon les informations officielles, le taux de dépôt cette année ne dépassera pas 10 % à la Sberbank. Le taux d'inflation en 2016 était d'environ 9 %. En conséquence, une grande institution financière sauve le capital des effets de l'inflation.

L'année dernière, l'institution financière a réduit ses taux en raison d'une faible inflation et d'une situation économique difficile. Au cours de l'année en cours, une baisse des taux de dépôt est également attendue. L'instabilité de la monnaie nationale et une forte baisse des prix du pétrole ont influencé ce processus. Cependant, la politique compétente de la banque a permis de modifier certains amendements et ajustements des taux d'intérêt sur les dépôts dans PJSC Sberbank of Russia en 2016 à ce jour.

Sberbank effectue régulièrement diverses modernisations dans le domaine des dépôts. De nouveaux programmes voient le jour pour l'accumulation et l'économie de ressources financières. Même en dépit de la crise en Russie, les déposants gèrent leur épargne à partir des programmes bancaires proposés. Les dépôts d'épargne aideront à :

Retirer les revenus d'intérêts mensuellement ;

Obtenez le profit le plus rentable;

Placer et reconstituer les fonds ;

Utiliser les programmes les plus rentables pour une durée de 3 à 6 mois ;

Retirez l'argent accumulé si cela est absolument nécessaire.

PJSC "Sberbank of Russia" offre à chaque citoyen de la Fédération de Russie un système flexible de dépôts en espèces. Chaque personne peut choisir la date d'expiration des fonds accumulés. Par exemple, un dépôt à terme "Recharge" est émis après 3 mois. Cette caution est valable plusieurs années (3 ans).

PJSC Sberbank of Russia propose divers programmes de dépôt avec des taux de dépôt optimaux. Le nouvel investissement "saison rentable" garantit un bon profit allant jusqu'à 11,7%. Le plus petit montant pour ouvrir un compte de dépôt est d'au moins 1 million de roubles. Le dépôt « Save » offre une excellente occasion d'enregistrer un dépôt en devises étrangères et nationales. Les plus petits investissements à partir de 110 euros et dollars, 1100 roubles. Le dépôt en rouble est égal à 6,32 % -9%, et en euros 0,15% et 1,9%, en dollars 0,25% et 1,8%.

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La Sberbank de Russie occupe une position de leader en termes de dépôts parmi les dix premières banques du pays. Sberbank propose à ses clients divers programmes de dépôt. Au total, Sberbank of Russia propose 8 types de dépôts pour les particuliers. À l'heure actuelle, le taux d'intérêt le plus élevé de 6 % n'est fixé que pour 4 types de dépôts : « Dépôt de la Sberbank de Russie », « Banque d'épargne d'épargne de Russie », « Fiducie de la Sberbanque de Russie », « Dépôt de pension de la Sberbanque de Russie". Pour obtenir le maximum d'intérêts par an, vous devez investir sur une longue période. Mais il convient de noter qu'en 2013 les taux d'intérêt sur tous les types de dépôts étaient nettement inférieurs à ceux de 2012. L'intérêt de la Sberbank, comme celui des autres banques en Russie, dépend directement du taux de refinancement de la Banque centrale de Russie. Au cours de cette période, le taux de refinancement a baissé, ce qui signifie que les intérêts sur les dépôts, respectivement, sont devenus inférieurs. Malgré le fait que les taux d'intérêt à la Sberbank soient loin d'être les plus élevés, les gens y ouvrent traditionnellement leurs dépôts. Le principal avantage de Sberbank est sa fiabilité.

Il convient également de noter la possibilité de transférer les intérêts sur un compte de carte bancaire, le réapprovisionnement illimité du dépôt par virement bancaire, la possibilité d'accepter et de retirer des fonds dans une devise autre que la devise de dépôt, la possibilité de sélectionner une durée d'investissement individuelle. Pour compiler un tableau comparatif des opérations de dépôt de la Sberbank, les types de dépôts suivants ont été analysés : Spécial; Pension; Cumulatif ; Confidentiel; Offrez une vie; Multi-devise; Universel; Poste restante.

Tableau 2. Tableau comparatif des dépôts de la Sberbank de Russie pour 2013

		Min. contribution	Terme de dépôt	Taux% par an	Fréquent Retrait	Réapprovisionnement
Réapprovisionné
Pension
Cumul
Confident
offrir une vie
Multi-devise
Universel	Autres devises
Poste restante	Autres devises		Non limité

Comme vous pouvez le voir à partir des données ci-dessus dans le tableau, l'intérêt le plus rentable sur les dépôts de la Sberbank en 2013 n'est que de 6,00% par an. Dans le même temps, le taux d'intérêt de la Banque centrale était de 7,75 %. Fin 2013, l'impact inflationniste était d'environ 7,57% en termes annuels. Ainsi, l'ensemble du "bénéfice" sur les investissements dans la Sberbank est nettement inférieur à l'inflation. Ainsi, les dépôts de la Sberbank de Russie en 2013 se sont avérés non rentables.

Tableau 3. Analyse des dépôts au bilan de la Sberbank de Russie pour 2012-2013

Pour cette analyse, l'état consolidé de la situation financière de la banque et les notes y afférentes pour 2013 ont été analysés. Présentons les données de la note du rapport de l'annexe 1 sous forme de tableau. D'après les données du tableau, il s'ensuit que le montant des fonds des autres banques dans le passif de la Sberbank en 2013 a en fait augmenté de 5 fois. Et aussi la part des fonds des autres banques en 2013 s'élevait à 46,6% du total des passifs. L'une des raisons de la diminution de cet indicateur est l'augmentation de l'activité des banques sur le marché interbancaire de la Russie en raison de la récession de la crise financière mondiale. Considérons également ces données sur le graphique.

Riz.

Les données du rapport sur la structure des fonds des particuliers et des entreprises clientes au passif seront résumées dans un tableau.

Tableau 4. Structure des fonds des clients particuliers et entreprises pour la période 2012-2013

Fonds de particuliers et d'entreprises (mln de roubles)
Personnes Comptes courants / sur demande Dépôts à terme Total des fonds des particuliers État et organismes publics Comptes courants / de règlement Dépôts à terme
Total des fonds de l'État et organismes publics
Autres entreprises clientes Comptes courants / de règlement Dépôts à terme Total dû par d'autres entreprises clientes Total des fonds des entreprises clientes Fonds totaux des clients particuliers et entreprises

D'après les données du tableau, nous pouvons conclure que, malgré l'impact de la crise financière mondiale, il y a une augmentation du montant des dépôts à terme (de 24,6%) et des dépôts courants (de 45,4%) des particuliers à la Sberbank de Russie. On note également une tendance à l'augmentation de la part des fonds des particuliers dans le volume total des dépôts de 70 % en 2013 à 72,7 % en 2012. L'augmentation de cet indicateur peut s'expliquer par la préservation de la confiance des déposants dans la banque, qui a été facilitée par les mesures de la Banque de Russie pour soutenir le secteur bancaire, un exemple est l'émission d'un prêt subordonné de la Banque de Russie d'un montant de 200 milliards de roubles à la Sberbank de Russie.

Comme le montre l'analyse, plus de la moitié des engagements de la Sberbank sont des dépôts à terme et d'épargne, car ces dépôts appartiennent au type de ressources stables.

Les dépôts de Sberbank aux particuliers en 2015 sont représentés par une large gamme de produits. Les citoyens pourront choisir le meilleur produit, car chaque dépôt permet de résoudre des problèmes spécifiques : épargner, gérer ses finances, accumuler de l'épargne. Vous pouvez effectuer un dépôt dans une agence bancaire ou en ligne sur le site Internet de l'institution. Comment faire cela et quelles conditions Sberbank offre à ses déposants - plus loin dans l'article.

Types de dépôts à la Sberbank en 2015 *

Sberbank propose une sélection assez large de dépôts pour les particuliers. Ici, les citoyens peuvent demander :

• dépôts à terme;
• dépôts pour les règlements;
• dépôts spéciaux;
• certificat d'épargne.

Les produits suivants sont présentés parmi les dépôts à terme :

Lors de la réalisation de transactions en ligne, des taux plus élevés sont appliqués - après tout, les employés de banque (spécialiste, caissier) ne sont pas impliqués pour conclure une transaction. Compte tenu de la capitalisation, vous pouvez obtenir les revenus suivants du placement de fonds :

• "Enregistrer en ligne @ yn" - jusqu'à 9,52 % en roubles, jusqu'à 2,84 % en devises étrangères ;
• "Recharge en ligne @ yn" - jusqu'à 8,69% en roubles, jusqu'à 2,73% en devises étrangères;
• "Gérer en ligne @ yn" - jusqu'à 7,72 % en roubles, jusqu'à 2,63 % en devises étrangères.

Lorsque vous cliquez sur le bouton "Effectuer un dépôt", une fenêtre d'accès au système "Sberbank Online" s'ouvrira à l'écran. Après avoir entré le mot de passe et la connexion, vous devez procéder à l'enregistrement.

1. Rendez-vous dans la section « Dépôts et comptes ».
2. Utilisez le lien "Ouvrir un dépôt".
3. Choisissez le type de dépôt qui vous convient, cliquez sur le bouton "Continuer".
4. Remplissez le formulaire (montant, durée du contrat, compte de radiation). Cliquez sur le bouton "Ouvrir".

Naturellement, il doit y avoir une somme d'argent suffisante dans le compte que vous indiquez comme source de fonds. Dans le cas contraire, le système vous signalera une erreur technique et l'impossibilité d'effectuer l'opération demandée.

La Sberbank émet-elle 1991 dépôts en 2015 et dans quelles conditions *

En 2015, la Sberbank émet des dépôts valables à partir du 20/06/1991. Les investisseurs eux-mêmes ou leurs héritiers peuvent recevoir des fonds. La multiplicité des versements dépend de l'année de naissance du propriétaire du dépôt :

• jusqu'en 1945 - trois fois le solde des fonds ;
• de 1946 à 1991 - deux fois le solde des fonds par rapport à la valeur nominale de l'argent.

Si auparavant le déposant (héritiers) a déjà reçu une indemnisation préliminaire, il peut désormais réclamer la différence entre le solde et le montant précédemment perçu.

Lors de la détermination du montant de l'indemnisation, des coefficients spéciaux sont appliqués qui tiennent compte de la durée de stockage des dépôts :

• à la clôture en 1992 - coefficient 0,6 ;
• lors de sa fermeture en 1993 - 0,7 ;
• lors de sa fermeture en 1994 - 0,8 ;
• lors de sa fermeture en 1995 - 0,9 ;
• à la fermeture après 1996 et s'il y a un dépôt valide - 1.

Si le propriétaire du dépôt est décédé en 2001 ou après, les héritiers peuvent recevoir des fonds pour payer les services funéraires du montant suivant :

• 6 mille roubles lorsque le montant de la contribution est égal ou supérieur à 400 roubles;
• le montant du dépôt multiplié par 15, si le montant de l'épargne est inférieur à 400 roubles.

Les parents ne peuvent recevoir le paiement pour l'enterrement que dans un département pour un seul dépôt.

Pour recevoir une indemnisation, le déposant aura besoin des documents suivants :

• passeport;
• livret;

Les héritiers doivent avoir avec eux :

• passeport;
• acte de décès du propriétaire du dépôt;
• documents sur le droit de succession;
• demande d'indemnisation.

• année de naissance du propriétaire du dépôt;
• l'année où le dépôt a été fermé ;
• solde au 20.06.1991;
• le montant des paiements précédemment reçus.

Dépôts rentables de la Sberbank en 2015 : comment augmenter les profits pour les clients

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Par la fiabilité d'une banque, nous entendons un ensemble de facteurs en vertu desquels la banque est en mesure de remplir ses obligations, de disposer d'une marge de sécurité adéquate dans les situations de crise et de ne pas enfreindre les normes et les lois établies par la Banque de Russie.

Il convient de garder à l'esprit que sur la seule base du reporting, il est impossible de déterminer avec précision le degré de fiabilité de la banque, l'étude ci-dessous est donc indicative.

La stabilité bancaire est la capacité de résister à toutes les influences extérieures. La dynamique pour une certaine période peut montrer une stabilité (soit une amélioration, soit une détérioration) de divers indicateurs, ce qui peut également indiquer la stabilité de la banque.

La société anonyme publique Sberbank de Russie est le plus large une banque russe et parmi elles occupe la 1ère place de l'actif net.

A la date de clôture (01 janvier 2020), l'actif net de SBERBANK RUSSIA s'élevait à 29025,74 milliards de roubles Dans un an les actifs ont augmenté de 2,34 %... Croissance de l'actif net négativement influencé le rendement des actifs (ROI) : sur l'année, le rendement net des actifs a baissé de 3,87 % à 3,76 % .

Pour les services fournis, la banque est principalement attire l'argent des clients, et ces fonds sont suffisants diversifié(entre personnes morales et personnes physiques), et investit fonds principalement en crédits.

SBERBANQUE DE RUSSIE - banque d'État .

SBERBANQUE DE RUSSIE - est sur la liste lombarde , et la Banque de Russie accepte en garantie des obligations de l'établissement de crédit considéré ; a le droit de travailler avec la Caisse de retraite de la Fédération de Russie et peut attirer ses fonds dans la gestion fiduciaire, dans les dépôts et l'épargne pour le logement du personnel militaire; a le droit de travailler avec des fonds de pension non publics qui souscrivent une assurance pension obligatoire , et peut attirer l'épargne retraite et l'épargne logement pour le personnel militaire ; a le droit d'ouvrir des comptes et des dépôts conformément à la loi 213-FZ du 21 juillet 2014 n. , c'est à dire. organisations d'importance stratégique pour le complexe militaro-industriel et la sécurité de la Fédération de Russie; est sous le contrôle direct ou indirect de la Banque centrale ou de la Fédération de Russie; à un établissement de crédit des représentants autorisés de la Banque de Russie ont été nommés.

Liquidité et fiabilité

Les actifs liquides de la banque sont les fonds bancaires qui peuvent être rapidement convertis en espèces pour les restituer aux déposants. Pour évaluer la liquidité, considérons une période d'environ 30 jours, pendant laquelle la banque sera en mesure (ou incapable) de remplir une partie de ses obligations financières (puisqu'aucune banque ne peut rembourser toutes les obligations dans les 30 jours). Cette "partie" est appelée "sortie de trésorerie estimée". La liquidité peut être considérée comme une composante importante du concept de fiabilité bancaire.

Structurer brièvement actifs très liquides représenter sous forme de tableau :

Nom de l'indicateur	01 janvier 2019, mille roubles		01 janvier 2020, mille roubles
encaisse	655 526 185	(15.77%)	574 117 923	(14.12%)
fonds sur des comptes auprès de la Banque de Russie	677 193 513	(16.29%)	956 800 457	(23.54%)
comptes correspondants NOSTRO dans les banques (net)	406 346 298	(9.78%)	231 077 569	(5.68%)
prêts interbancaires placés jusqu'à 30 jours	1 032 002 725	(24.83%)	559 450 148	(13.76%)
titres très liquides de la Fédération de Russie	1 345 776 331	(32.38%)	1 622 989 329	(39.92%)
titres très liquides de banques et d'États	46 510 488	(1.12%)	142 155 041	(3.50%)
actifs très liquides avec décotes et régularisations (sur la base de l'ordonnance n° 3269-U du 31/05/2014)	4 156 378 967	(100.00%)	4 065 343 519	(100.00%)

Dans le tableau des actifs liquides, nous voyons que le montant des fonds en main a légèrement changé, le montant des fonds sur les comptes de la Banque de Russie, les titres très liquides de la Fédération de Russie ont augmenté, le montant des titres très liquides des banques et les États a fortement augmenté, les montants des comptes de correspondants NOSTRO dans les banques (nets) ont fortement diminué, les prêts interbancaires placés pour une durée pouvant aller jusqu'à 30 jours, tandis que le volume des actifs très liquides, compte tenu des décotes et ajustements (basés sur Ordonnance n° 3269-U du 31/05/2014) 4156,38 à 4065,34 milliards de roubles.

Structure passif courant est donné dans le tableau suivant :

Nom de l'indicateur	01 janvier 2019, mille roubles		01 janvier 2020, mille roubles
dépôts de particuliers d'une maturité supérieure à un an	2 945 375 613	(15.90%)	3 424 581 246	(17.49%)
autres dépôts de particuliers (y compris les entrepreneurs individuels) (jusqu'à 1 an)	9 906 903 530	(53.46%)	10 062 374 356	(51.40%)
dépôts et autres fonds des personnes morales (jusqu'à 1 an)	4 600 688 102	(24.83%)	4 932 671 892	(25.20%)
incl. fonds courants des personnes morales (sans entrepreneurs individuels)	2 735 261 725	(14.76%)	3 006 215 815	(15.36%)
comptes correspondants des banques LORO	85 330 488	(0.46%)	62 463 754	(0.32%)
prêts interbancaires reçus jusqu'à 30 jours	579 558 831	(3.13%)	601 504 790	(3.07%)
propres titres	109 416 619	(0.59%)	71 292 061	(0.36%)
obligations de payer les intérêts, les retards, les dettes et autres dettes	302 529 184	(1.63%)	421 714 921	(2.15%)
sortie de trésorerie attendue	4 055 069 496	(21.88%)	4 307 510 781	(22.00%)
passif courant	18 529 802 367	(100.00%)	19 576 603 020	(100.00%)

Au cours de la période considérée, ce qui est arrivé à la base de ressources, c'est que les montants des dépôts des particuliers avec une échéance de plus d'un an, les autres dépôts des particuliers (y compris les entrepreneurs individuels) (pour une période pouvant aller jusqu'à 1 an), les dépôts des et autres fonds de personnes morales (jusqu'à 1 an), incl. les fonds courants des personnes morales (sans entrepreneurs individuels), les prêts interbancaires reçus pour une période allant jusqu'à 30 jours, le montant des dettes à payer des intérêts a augmenté, les retards, les dettes et autres dettes, le montant des comptes de correspondants des banques LORO a diminué, le le montant de leurs propres titres a fortement diminué, tandis que les sorties de trésorerie attendues ont augmenté au cours de l'année, passant de 4055,07 à 4307,51 milliards de roubles.

Pour l'instant considéré, le ratio des actifs très liquides (des fonds facilement disponibles à la banque dans le mois suivant) et la sortie estimée des passifs courants nous donne la valeur 94.38% ce qui signifie approvisionnement insuffisant force pour surmonter l'éventuel désabonnement des clients, cependant, la banque est grand et si important la sortie est peu probable.

En corrélation avec cela, il est important de considérer les normes de liquidité instantanée (H2) et actuelle (N3), dont les valeurs minimales sont fixées respectivement à 15 % et 50 %. Ici, nous voyons que les normes pour H2 et H3 sont maintenant à suffisant niveau.

Suivons maintenant la dynamique du changement indicateurs de liquidité pendant un an :

Selon la méthode de la médiane (rejet des pics aigus) : la somme du ratio de liquidité instantané H2 au cours de l'année assez grand et tend à diminuer, cependant, au cours de la dernière une demi-année tend à augmenter de manière insignifiante, le montant du ratio de liquidité actuel N3 au cours de l'année tend à augmenter, mais au cours des dernières une demi-année tend à diminuer, et la fiabilité experte de la banque pendant de l'année a tendance à baisser légèrement, mais au cours de la dernière une demi-année tend à rester pratiquement inchangé.

D'autres ratios pour évaluer la liquidité de la banque de PJSC SBERBANK peuvent être consultés sur ce lien.

Équilibrer la structure et la dynamique

Le volume des actifs générateurs de revenus de la banque est 88.53% dans le volume total des actifs, et le volume des passifs portant intérêt est 78.34% dans le volume total du passif. Le volume des actifs productifs correspond à peu près à la moyenne des plus grandes banques russes (87%).

Structure gagner des actifs maintenant et il y a un an :

Nom de l'indicateur	01 janvier 2019, mille roubles		01 janvier 2020, mille roubles
Prêts interbancaires	1 633 413 626	(6.50%)	1 028 583 379	(4.00%)
Prêts aux personnes morales	12 419 970 979	(49.42%)	12 227 910 563	(47.59%)
Prêts aux particuliers	6 169 593 448	(24.55%)	7 240 611 869	(28.18%)
Billets à ordre	1 636 601	(0.01%)	1 336 091	(0.01%)
Investissements en opérations de crédit-bail et droits de créance acquis	68 908 424	(0.27%)	161 451 418	(0.63%)
Investissements en titres	3 848 440 456	(15.31%)	4 157 882 184	(16.18%)
Autres prêts de revenu	828 653 194	(3.30%)	762 695 049	(2.97%)
Actifs rentables	25 133 807 576	(100.00%)	25 695 322 606	(100.00%)

On constate que les montants ont légèrement évolué les Prêts aux personnes morales, les Prêts aux particuliers, les Investissements en valeurs mobilières, les montants des Investissements dans les opérations de crédit-bail et les droits de créance acquis ont augmenté de manière significative, les montants des Billets à ordre ont diminué, les montants des Prêts Interbancaires ont considérablement diminué, et le montant total des actifs productifs augmenté de 2,2 % de 25133,81 à 25695,32 milliards de roubles

Analytique pour degré de sécurité prêts émis, ainsi que leur structure :

Nom de l'indicateur	01 janvier 2019, mille roubles		01 janvier 2020, mille roubles
Titres acceptés en garantie des prêts émis	6 169 007 420	(29.21%)	6 100 686 171	(28.50%)
Propriété acceptée en garantie	10 817 270 885	(51.21%)	19 835 489 261	(92.66%)
Métaux précieux acceptés en garantie		(0.00%)		(0.00%)
Garanties et cautions reçues	43 671 932 764	(206.75%)	44 329 421 421	(207.09%)
Montant du portefeuille de prêts	21 122 729 057	(100.00%)	21 405 723 942	(100.00%)
- incl. prêts aux personnes morales	11 965 898 766	(56.65%)	11 409 084 669	(53.30%)
- incl. prêts aux particuliers personnes	6 169 593 448	(29.21%)	7 240 611 869	(33.83%)
- incl. prêts aux banques	1 635 603 012	(7.74%)	1 103 355 214	(5.15%)

L'analyse du tableau suggère que la banque se concentre sur prêts diversifiés, dont la forme est gage immobilier... Le niveau global de garantie de prêt est assez élevé et les éventuels défauts de paiement sont susceptibles d'être compensés par le montant de la garantie.

Brève structure intérêts débiteurs(c'est-à-dire pour lesquels la banque paie habituellement des intérêts au client) :

Nom de l'indicateur	01 janvier 2019, mille roubles		01 janvier 2020, mille roubles
Fonds bancaires (comptes interbancaires et correspondants)	989 817 841	(4.36%)	692 606 838	(3.05%)
Fonds légaux personnes	7 412 738 453	(32.63%)	6 596 911 866	(29.01%)
- incl. fonds courants des personnes morales personnes	2 888 382 565	(12.71%)	3 128 118 266	(13.76%)
Apports physiques personnes	12 699 158 303	(55.90%)	13 365 053 151	(58.78%)
Autres passifs portant intérêt	1 617 607 628	(7.12%)	2 084 372 818	(9.17%)
- incl. prêts de la Banque de Russie	567 221 798	(2.50%)	537 881 070	(2.37%)
Passifs d'intérêts	22 719 322 225	(100.00%)	22 738 944 673	(100.00%)

On voit que les montants des fonds des personnes morales ont changé de manière insignifiante. personnes, dépôts de particuliers. personnes, le montant des fonds dus aux banques (prêts interbancaires et comptes de correspondants) a diminué et le montant total des dettes portant intérêt augmenté de 0,1% de 22719,32 à 22738,94 milliards de roubles

La structure des actifs et des passifs de la banque PJSC SBERBANK peut être examinée plus en détail.

Rentabilité

La rentabilité des fonds propres (calculée sur la base des données du bilan) a diminué sur l'année de 21,20 % à 19,63 %... Dans le même temps, le ROE de la rentabilité des capitaux propres (calculé à l'aide des formulaires 102 et 134) a diminué sur l'année de 25,43 % à 25,10 %(ici et ci-dessous les données sont données en pourcentage par an pour la date trimestrielle la plus proche).

La marge nette d'intérêts a diminué sur l'année de 5,24 % à 4,77 %... La rentabilité des opérations de crédit évolue légèrement sur l'année de 10,50 % à 10,53 %... Le coût des fonds levés a augmenté au cours de l'année de 3,55% à 3,94%... Le coût des fonds de la population (particuliers) a augmenté au cours de l'année avec